Ju do të mësoni të krijoni një buxhet vjetor në një tabelë Excel që është e ndjeshme ndaj shumë zbritjeve të përcaktuara të Tatimit mbi të Ardhurat A, si dhe Orarin C për një biznes të vogël (i cili zbatohet këto ditë për shumë njerëz). Shembulli i përfshirë është krijuar kryesisht për një çift në gjysmë-pension, të dy që punojnë; ajo përfshin llogaritë për qytetarët e rinj dhe të moshuar që kanë të bëjnë me përfshirjet dhe zbritjet e tyre në deklaratat e tyre vjetore 1040 dhe taksat shtetërore. Nëse ndiqni hapat e mëposhtëm për të vendosur buxhetin tuaj, mund të ndryshoni inputet në varësi të nevojave tuaja dhe të krijoni një plan të përshtatshëm për rastin tuaj specifik.
Hapa
Hapi 1. Hapni Excel
Klikoni dy herë në gjelbër X në bankën e të akuzuarve, ose hapni dosjen Aplikimet dhe më pas dosjen Microsoft Office, para se të klikoni në Excel.
Hapi 2. Hapni një Fletore të Re të Punës
Titullo fletën e punës më të lartë, më të majtë, "Aktualët".
Hapi 3. Në qelizën B1, shkruani datën 01/31/16, ose vitin aktual nëse nuk është 2015
Hapi 4. Zgjidhni gamën e qelizave B1: M1
Bëni Ndrysho> Plotësoni> Data e Rreshtave të Serive> Muaji> Vlera e Hapit 1> OK
Hapi 5. Zgjidhni kolonat B: N, klikoni me të djathtën dhe goditni "Formatimi i qelizave"
Zgjidhni opsionin "Custom" nën skedën Numër. Zgjidh $#, ## 0.00;-$#, ## 0.00 me gjerësi kolone 1.
Hapi 6. Zgjidhni diapazonin B1: N1, klikoni me të djathtën dhe shtypni "Formatimi i qelizave
". Zgjidhni opsionin" Custom "nën skedën Numër. Zgjidhni mmmm.
Hapi 7. Shkruani në qelizën N1 etiketën Viti-to-Date
Hapi 8. Futni në qelizën N4 formulën, = shuma (B4: M4)
Pastaj Ndrysho> Kopjoni formulën dhe Ndrysho> Ngjiteni në rangun e qelizave N4: N110.
Hapi 9. Futni etiketat e mëposhtme në qelizat A1: A110
Ato duhet të mbulojnë të gjithë zërat e buxhetit që ju nevojiten:
- BUXHETI VJETOR
-
TË ARDHURA:
- Burimi 1 - Paga (t) e pagës neto, përjashtuar taksat, 401K, etj.
- Burimi 2 - Të ardhurat nga besimi
- Burimi 3 - Të ardhura nga dividenti
- Burimi 4 - Të ardhurat nga interesi, pa përfshirë Kursimet
- Burimi 5 - Orari C Të ardhurat
- Burimi 6 - Të ardhura nga qiraja e shtëpisë
- Burimi 7 - Të ardhura të tjera, nga investimet/të tjera
- Pranimi i huasë për Rifinancim (REFI)
- Të ndryshme Të ardhura (Shitje në oborr, etj.)
- Asete të tjera të Shitura për Para
- Asete të tjera të Shitura për Keste të Parave të gatshme
- Dhuratat e Shndërruara në Para
- TË ARDHURAT TOTALE
-
RIPARIMI I KURSIMIT:
- Bilanci fillestar
- Shto: Nga Burimi 1 - i tërheqshëm 401K/Tjetër
- Shto: Kontribute të Rregullta dhe Kursime të tjera
- Zbritja: Tërheqjet (besimi i ri: fitimi, shitja e shtëpisë)
- Shto: Interesi i Fituar
- Zbritja: Tarifat & Tarifat
- Bilanci përfundimtar
-
PRINCIPALE dhe OPSIONET:
- Bilanci i Mirëbesimit
- 401K/Gjendje pensionale e pa tërheqshme
- Bilancet kryesore të tjera "të paprekshme"
- Opsionet e aksioneve, pa ushtrim, me vlerë vlerësuese të tregut
- PRINCIPALE TOTALE dhe Opsione
- KURSIM TOTAL, PRINCIPAL dhe OPSIONE
-
Shtesat dhe Shpenzimet e Ekuitetit:
- Shtëpi - Interesi / Qiraja e Hipotekës, me REFI int.
- Shtëpi - Ekuiteti, Riparimet & Përmirësimi, me REFI Princ.
- Rimodelimi
- Kulmi
- Rrugëkalimi
- Shtëpi - Mirëmbajtje
- Mirëmbajtja e kopshtit dhe ulluqeve
- Mirëmbajtja e Linjës së Kanalizimeve
- Shtëpi- Taksa e Pronës
- Shtëpi - Sigurim
- Shtëpi - Tjera të lidhura me Hipotekën Exp.
- Shtëpi - Përmirësime dhe Riparime të Pjesës me Qira
- Shtëpi - Mirëmbajtja e Pjesës me Qira
- Shtëpi - Pjesë me qira Pjesa e Tatimit në Pronë
- Shtëpi - Sigurimi i Pjesës së Qirave
- Shtëpi - Pjesa e Qira - Shpenzime të tjera
- Pagesa automatike - interesa
- Pagesa automatike (a) -Vlera
- Sigurimi i automjeteve me sende ushqimore dhe transporti
- Auto Gas - me ushqime transporti
- Auto Oil & Maint. w/ Transporti ushqimor
- Riparimet e automjeteve me ushqime transporti
- Licenca Auto, Tarifat, Shpenzimet e Regjistrimit
- Zhvlerësimi automatik/vjetërsimi
- Sys: Mac, Telefoni, TV, Bojë Printeri & Prpr
- Sys: Ekuiteti i Softuerit dhe Hardware -it
- Sys: Pajisje të tjera teknike
- Sys: Zhvlerësimi/vjetërsimi
- Furnizimet
- Ushqimore, Rx dhe produkte ushqimore (jo të zbritshme)
- Zhvendosja e Shpenzimeve
- Kartë Krediti - Pagesa të interesit
- Shlyerjet afatgjata të huasë, p.sh. Edukative. Princi
- Ripagimet afatgjata të huasë, interesi
- Shlyerjet afatshkurtra të huasë, Kryesore
- Shlyerjet afatshkurtra të huasë, interesi
- Shërbimet: Garbage & Riciklimi
- Shërbimet: Gaz & Elektrik
- Shërbimet: Ujë
- Mjekësi: Transport, Teste dhe Procedura
- Dentare: Përfshirë Transportin
- Vizioni dhe syzet, me Transport
- Këshillim për kushtet kronike, me transport
- Tarifat/mbajtësit ligjor, etj.
- Tarifat e tjera profesionale, pagesat, nënshkrimet, Mmbrshps
- Karriera/Biblioteka Profesionale +/ose Softuer, Aids
- Shpenzimi i Arsimit dhe Trajnimit i pakompensuar
- Donacionet: Kisha dhe Taksa të tjera të zbritshme
- Donacionet: Jo të zbritshme
- Dhuratat
- I planifikuar. C - Shpenzimet e Kontabilitetit / Kontabilitetit
- I planifikuar. C - Shpenzimet e Pagave
- I planifikuar. C - Prodhimi & Shpenzimet Pkg'g… ose
- I planifikuar. C - Inventari i COGS & Furnizimeve Exp'd.
- I planifikuar. C - Tarifat e UPS / Transportit / S&H dhe Postës
- I planifikuar. C - Shpenzimet për administratorin, Sys & Communications
- I planifikuar. C - Mktg / Shpenzimi promovues / shitës
- I planifikuar. C - Ushqimi dhe Shpenzimet për Argëtim
- I planifikuar. C - Shpenzimet e Udhëtimit
- I planifikuar. C - Shpenzimet për mirëmbajtjen e objekteve
- I planifikuar. C - Licencat, Tarifat, Shpenzimet e Regjistrimit
- I planifikuar. C - Shpenzime të tjera të internetit
- I planifikuar. C - Shpenzime të tjera
- Shpenzime të tjera të Zbritshme nga Tatimi
- Shpenzime të tjera jo të zbritshme
- Shpenzime të ndryshme (= Furnizime?)
- Shtesat dhe Shpenzimet e Ekuitetit:
-
RIPARIMI VJETOR I BUXHETIT:
- Paratë në dorë: OVER (SHORT), Bilanci fillestar
- Të ardhurat totale
- PAK: Kontributi i Kursimeve të Rregullta
- SHTO: Tërheqjet nga Kursimet (përveç shtëpisë së re)
- PAK: Shtesat dhe Shpenzimet e Ekuitetit
- Paratë në dorë: OVER (SHORT), Bilanci përfundimtar
- (Shënim: nëse jeni SHKURTUES për Buxhetin tuaj, duhet të shpenzoni më pak, të merrni një hua dhe/ose të fitoni më shumë para.)
Hapi 10. Bëni matematikën
Ndiqni udhëzimet e nënseksionit për Janar nëse do të shtoni të gjithë artikujt në një nënseksion (si TCO ARDHURAT ose KURSIMET) apo zbritni disa. Pastaj sillni nënseksionin total ose artikullin e rreshtit në pjesën e poshtme ANQYRSORE TUD BUXHETIT dhe shtoni ose zbritni në përputhje me rrethanat - kujdes, disa kthehen nga Kursimet sepse një kontribut në Kursimet është një zbritje nga Cash on Hand, dhe një Tërheqje nga Kursimet shton Para në dorë.
Hapi 11. Kopjoni formulat e janarit në kolonat C: N
Hapi 12. Klikoni Ndrysho> Zhvendos ose Kopjo Fletën
Kur të keni kopjen tuaj, ripërcaktoni atë Buxheti. Bëni përsëri një kopje tjetër të fletës Aktuale dhe titullojeni OVER (SHORT). Zbrit Aktualët tuaj nga Buxheti për të arritur në OVER (SHORT) duke klikuar në qelizën B4 të OVER (SHORT) dhe duke futur formulën, = Buxheti! B4-Aktualët! B4.
Hapi 13. Kopjoni dhe ngjisni atë formulë nga qeliza B4 në rangun e qelizave B4: N110
Pastroni çdo rresht bosh që mund të keni futur në mënyrë që të mos përfundoni me zhurmat e rrëmujës.
Hapi 14. Mos harroni se nëse futni ose fshini një rresht të rreshtit në Aktualitetet ose Buxheti, duhet të futni ose fshini të njëjtën rresht edhe në të dyja fletët e tjera gjithashtu, dhe të rregulloni formulën (et) në përputhje me rrethanat
Hapi 15. Merrni parasysh shënimet për këtë shembull:
- Ky çift / familje merr të paktën 1 pagë, me shumë mundësi të paktën 2.
- Ata gjithashtu kanë një besim shtesë që u është lënë atyre.
- Ata kanë investime të tjera dhe janë mjaft të kursyer.
- Ata zotërojnë një biznes të vogël që raportojnë në Shtojcën C të Formularit 1040.
- Ata zotërojnë shtëpinë e tyre dhe marrin me qira një dhomë për të plotësuar të ardhurat e tyre; qiramarrësi gjithashtu bën punë shtëpie dhe gatim, etj në vend të qirasë në para.
- Kohët e fundit ata kanë rifinancuar shtëpinë e tyre për të përfituar nga normat e ulëta të interesit dhe për të bërë një rimodelim, riparimin e rrugës dhe rregullimin e çatisë.
- Sidoqoftë, refi nuk ishte aq sa donin, kështu që ata kishin shitje në oborr dhe gjithashtu kishin shitur disa automjete rekreative dhe asete të të rinjve të tyre-ata janë gjysmë pensionistë-dhe ata gjithashtu shitën një nga dy makinat e tyre Me Ata ose do të blejnë një shtëpi më të vogël ose do të tërhiqen në një komunitet të moshuar - ata nuk e kanë vendosur akoma.
- Ata kanë një "vezë fole" të pensionit të ndërtuar, megjithatë, që ata do të donin të shmangnin tërheqjen prej tyre për aq kohë sa të ishte e mundur.
- Pra, tani, njëri prej tyre i paguan një shoku për ta transportuar atë tek takimet e mjekut dhe dentistit, blerjet ushqimore, etj., Dhe e gjithë kjo u përpunua në bazë kilometrash, me shuma të faktuara për riparime, sigurime dhe tarifa, etj.
- Burri i saj, megjithëse punonte dhe e ndihmonte në drejtimin e biznesit të vogël, u kthye në shkollë dhe do të duhet të fillojë të paguajë një hua arsimore këtë vit. Punëdhënësi i tij mbuloi pjesën më të madhe të kostos së teksteve dhe pajisjeve shkollore, por jo laptopin ose kompjuterin e shtëpisë që bleu, të cilat ai i përdor gjithashtu në biznesin e tij në shtëpi, dhe mban një bibliotekë të karrierës dhe programe të tjera profesionale (e cila zbritet mbi atë që u rimbursua nga punëdhënësi).
- Çifti ka çështje të caktuara mjekësore, vizuale dhe të tjera fiziologjike - të gjitha të zbritshme, si dhe transportin për në dhe nga zyrat.
- Çifti është aktiv politikisht, por këto shpenzime nuk janë të zbritshme në shumicën e rasteve.
- Çifti kërkon ndihmë në aspekte të caktuara të kontabilitetit dhe kontabilitetit për biznesin e vogël, dhe ata gjithashtu kanë punësuar një asistent të prodhimit me kohë të pjesshme, kështu që ata kishin nevojë për ndihmë për të përballuar të gjitha çështjet e pagave, sigurimet dhe burimet njerëzore gjithashtu.
- Kompania e re do të operojë pjesërisht përmes internetit përmes një faqe në internet, e cila është në zhvillim, për një tarifë "një herë", e cila është e zbritshme.
- Ata planifikojnë të përdorin Excel për të ndihmuar në buxhetimin e aktiviteteve të tyre biznesore dhe personale, duke i kopjuar këto llogari në një fletë pune të dytë dhe të tretë. Skeda ose fleta e punës më e majtë do të përmbajë Aktual shumat, fleta e punës e mesme do të përmbajë Buxheti shumat, dhe fleta e punës më e drejtë do të llogarisë diferencën si MBI (NERN) shumat. Me këtë fletore pune, një fletë pune të Rrjedhave të Parave, një Bilanc dhe një Pasqyrë të Fitimit dhe Humbjes, ata do të kenë raportimin që u nevojitet jo vetëm për të qëndruar në krye të biznesit të tyre, por edhe për të marrë të gjitha zbritjet në format e tyre tatimore në të cilat ata janë ligjërisht me të drejtë, përderisa ata mbajnë dosjet, librat dhe faturat e tyre në rregull.
- Ju do të vini re se, sepse ky dokument është krijuar për njerëzit në gjysmë-pension, ai përmban shumë sende tatimore me të cilat përballen njerëzit e tjerë me më pak vite punë prapa tyre (por mund të mungojnë një artikull i madh si kujdesi ditor), si dhe adresimin shumë nga shqetësimet e shumë të moshuarve.
- Më poshtë është Buxheti për çiftin gjysmë të pensionuar. Vini re se artikujt që kanë një Bilanc fillestar dhe Bilanc përfundimtar e kanë Bilancin e Fillimit të transferuar në kolonën e djathtë ekstreme YTD, e cila përndryshe përmblidhet, përveç vijës së Bilancit përfundimtar, e cila përmblidhet vertikalisht. Kryesisht, kolona Viti deri më datën përmbledh horizontalisht. Muajt Prill deri në Tetor janë të mbushur, por të fshehur.
-
KRYESA E BUXHETIT 160829_2 1 -
KRYESA E POSHTME 2_1 -
BOTTOM -i I BOTTOM -it 21
Këshilla
- Do t'ju ndihmojë të merrni Fletët e Amortizimit të Kredisë për çdo hua që merrni ose pagesa me një pjesë interesi që po bëni. Ju gjithashtu mund të gjeni informacione se si të amortizoni një hua në Excel përmes artikullit Përgatitni Orarin e Amortizimit në Excel.
- 1 Ju mund të dëshironi të rendisni Pagesën tuaj bruto dhe të gjitha zbritjet prej saj, p.sh. nëse keni kontribute të mëdha të zbritshme të punonjësve në një plan shëndetësor të kompanisë, etj., ose dëshironi të mbani gjurmët e detyrimeve / kontributeve të tjera të caktuara, etj. ose ndoshta rimbursimet e punëdhënësit për shpenzimet e arsimit, uniformat, etj.
- 2 COGS = Kostoja e mallrave të shitura = Inventari fillestar + Blerjet = Totali i disponueshëm, më pak: Inventari përfundimtar = Kostoja e mallrave të shitura, për llojin e njësisë, dmth. Mbahet një libër i veçantë për të gjurmuar blerjet, inventarët dhe COGS të secilit lloj njësie, përveç nëse është një proces me urdhër të punës. Freight Out i shtohet COGS dhe kostoja e kthimit të shitjeve vlerësohet (kur vlerësohet lejimi për kthimin e shitjeve) dhe kthehet kundrejt COGS nëse këshillohet kështu nga CPA -ja juaj, në varësi të nivelit tuaj të përvojës me kthimet. Freight In është pjesë e Fillimit të Kostos së Inventarit nëse absorbohet nga ju, blerësi. Zbritjet për kushtet e marra si "2% 10 Ditë, Neto 30" zbriten vetëm nëse kostoja e plotë tregohet në Inventarin e Fillimit (ju nuk doni të numëroni dyfish zbritjet e marra - disa kompani e tregojnë atë në pjesën e Financave, në vend të seksionit të Kostos, pasi është një vendim menaxherial i rrjedhës së parasë). Kostoja e mallrave të prodhuar përbëhet nga lëndët e para, puna në proces dhe gjurmimi i inventarëve të mallrave të përfunduar, ndoshta me shpërndarjen e punës direkte dhe indirekte, shpenzimet e përgjithshme, etj. - shiko një e fundit Teksti i Kontabilitetit të Kostos dhe/ose merrni një klasë dhe/ose bëni që kontabilisti juaj/CPA të krijojë procesin dhe llogaritë për ju.
-
Ju gjithashtu mund të dëshironi të shpërtheni shpenzimet e mëposhtme:
- Recetat / Co -Pays - zbritshme
- Uniformat & Pastrimi i Thatë - i zbritshëm
- Lavanderi / Pastrim kimik - nuk zbritet
